副業トレーナーの確定申告完全ガイド

副業収入が年20万円を超えたら確定申告が必要です。本記事では、副業トレーナーが押さえるべき申告の基礎と、freeeを使った効率的な進め方を解説します。

確定申告が必要な人

**「収入」ではなく「所得（収入−経費）」**で判断。

雑所得 vs 事業所得の判断

副業トレーナーの収入は以下のどちらかに分類されます：

事業所得として認められる目安

• 月10万円以上の安定収入
• 開業届を提出している
• 帳簿をつけている

月10万円超で開業届を出せば事業所得になることが多いです。

開業届を出すメリット

事業所得として認めてもらうために、開業届を提出するのが推奨。

メリット

1. 青色申告で65万円控除
2. 赤字の繰越が3年可能
3. 家族への給与を経費にできる（青色事業専従者給与）
4. 少額減価償却資産の特例（30万円未満は一括経費）

デメリット

1. 失業保険が出ないことがある（既に退職前）
2. 帳簿付けの義務（freeeで簡単）
3. 確定申告の手間（ただし簡単に済む）

経費にできるもの一覧

✅ 副業トレーナーの主な経費

✅ 家事按分できる経費

自宅兼事務所の場合、事業使用率分のみ経費化：

• 家賃 × 事業使用率（多くは10〜30%）
• 電気代 × 事業使用率
• 通信費 × 事業使用率

❌ 経費にできないもの

• プライベートの食事
• 個人的な趣味の支出
• 配偶者や子どもの支出
• スーツ（プライベートでも着る場合）

必要書類の準備

確定申告に必要な書類

1. 確定申告書（freeeが自動生成）
2. 収支内訳書 or 青色申告決算書
3. 源泉徴収票（本業）
4. 副業の収支記録
5. 経費の領収書（保管7年）
6. マイナンバーカードまたは通知カード
7. 所得控除関連書類（生命保険・iDeCo等）

freeeを使った具体的な進め方

Step 1：freeeの設定（30分）

1. freee無料プラン or ベーシックプランを契約
2. 個人事業主・サービス業を選択
3. 副業用銀行口座・カードを連携

Step 2：日々の記帳（月1時間）

• 銀行・カード明細を自動取込
• レンタルジム代・教材費等を仕訳
• 領収書をスマホ撮影でアップロード

Step 3：確定申告書の作成（2〜3時間）

1. 「確定申告」メニュー選択
2. 質問に答えるだけで申告書が完成
3. e-Taxで電子申告

freeeなら税理士なしでも申告できるように設計されています。

提出方法

e-Taxのメリット

• 24時間提出可能
• 控除最大65万円（紙申告は55万円）
• 還付金の振込が早い

副業バレを防ぐ住民税の処理

会社員副業は住民税の納付方法で会社にバレることが多い。

対策

確定申告書の住民税欄で「自分で納付（普通徴収）」を選択：

第二表「住民税に関する事項」 「給与・公的年金等以外の所得に係る住民税の徴収方法」 ☑ 自分で納付

これで副業分の住民税は自宅に届く納付書で支払うため、会社の給与明細に副業分が反映されません。

ただし自治体により対応が異なるため、心配な場合は事前に税務署や自治体に確認。

申告漏れ・遅延のペナルティ

期限後申告

• 無申告加算税：5〜20%
• 延滞税：年8.7%（変動）

申告漏れ

• 過少申告加算税：10〜15%
• 重加算税（悪質）：35〜40%

期限内（毎年3月15日まで）に必ず提出しましょう。

副業を法人化すべきタイミング

所得税は累進、法人税は一定のため、所得が多くなると法人化が有利。

確定申告でよくある失敗

❌ 経費の領収書を捨てる

領収書は7年保管が法律で義務付けられている。

❌ プライベートと事業の口座を混在

分けないと記帳が地獄。事業用口座を必ず分ける。

❌ 申告期限を過ぎる

3月15日を1日でも過ぎると無申告加算税。

❌ 青色申告承認申請書を出さない

青色申告には事前申請が必要（開業から2ヶ月以内）。

まとめ

副業トレーナーは年所得20万円超で確定申告必須。月10万円超なら開業届を出して事業所得・青色申告で運用するのが税制面で最も有利。freeeを使えば月1時間の記帳と、年1回2〜3時間の申告作業で完了します。住民税の普通徴収を選べば会社バレも防げます。